Anticipez votre départ à la retraite en Suisse. Analysez l'arbitrage fondamental entre Rente viagère et Capital LPP, optimisez l'imposition lors du retrait de vos 3 piliers et comblez le déficit de revenus de 40% à la retraite.
Pourquoi le cumul AVS + LPP ne suffit pas à maintenir votre niveau de vie.
Conçu pour couvrir le besoin vital de base. Plafonné à CHF 2'520.- / mois par personne, indépendant de la hauteur de votre dernier salaire brut.
Visant à maintenir le niveau de vie antérieur. Rente calculée selon le capital accumulé et le taux de conversion officiel (6.0% à 6.8%).
Indispensable pour combler le déficit de 40% de salaire à la retraite et financer vos projets de vie en bénéficiant de déductions fiscales.
Nos spécialistes effectuent un comparatif sur-mesure combinant fiscalité, sécurité et transmission.
Analyse des avantages, des inconvénients et de la fiscalité appliquée.
| Critères d'Arbitrage | Sortie sous forme de Rente Viagère | Sortie sous forme de Capital LPP |
|---|---|---|
| Sécurité financière | Rente mensuelle garantie à vie, sans risque de marché | Gestion personnelle du capital sous réserve de rendement |
| Imposition annuelle au retrait | Imposée à 100% comme un revenu ordinaire à vie | Impôt séparé prélevé une seule fois à taux privilégié |
| Transmission aux héritiers en cas de décès | Perte du capital (seule la rente de conjoint subsiste) | Capital restant intégralement transmissible aux enfants |
| Protection contre l'inflation | Rente généralement fixe (non indexée au coût de la vie) | Capital réinvesti dans des actifs de rendement |
Profil du client : Assuré de 64 ans à Genève disposant d'un capital LPP accumulé de CHF 600'000.-.
Stratégie appliquée : Retrait de CHF 300'000.- en capital pour solder l'hypothèque immobilière + conversion des CHF 300'000.- restants en rente viagère pour couvrir les charges fixes du foyer.
Résultat : Sécurité totale des dépenses incompressibles + économie d'impôt sur le retrait échelonné du capital 3A.
Les caisses de pension ajustent régulièrement à la baisse leur taux de conversion sur la part surobligatoire (passant souvent de 6.8% à moins de 5.2%). Une analyse de votre certificat de prévoyance au moins 5 ans avant la retraite est indispensable pour décider du moment opportun de sortie.
Notre méthode d'accompagnement globale de l'audit au versement des rentes.
Recensement complet de vos droits AVS, de vos certificats LPP et de vos comptes 3ème pilier.
Estimation précise de votre budget de dépenses futures et modélisation du besoin de revenus.
Échelonnement pluriannuel du retrait des capitaux pour casser la progressivité de l'impôt de sortie.
Notification formelle à votre caisse LPP et accompagnement administratif lors du passage à la retraite.
La plupart des caisses de pension exigent que la décision d'opter pour le retrait en capital soit notifiée entre 3 et 12 mois avant la date effective du départ à la retraite.
Le capital prélevé est imposé séparément des autres revenus à un taux privilégié spécial (généralement entre 5% et 12% selon le canton et le montant). L'échelonnement sur plusieurs années réduit significativement cet impôt.
Oui, la loi LPP autorise la retraite anticipée dès 58 ans si le règlement de votre caisse de pension le prévoit. Toutefois, le taux de conversion sera réduit et vous devrez financer vos cotisations AVS jusqu'à 65 ans.
Formulaire confidentiel. Un spécialiste certifié FINMA analysera l'ensemble de vos 3 piliers sous 24h.
